ICS

보험연구원(KIRI) 정기간행물 제544호 장기국채선물과 보험회사 금리위험 관리 소개. 2023년 시행되는 K-ICS를 앞두고 보험사가 금리위험을 관리할 방안과 제반 여건을 다루며, 30년 국채선물로 듀레이션 관리가 수월해질 점을 짚는다.

보험연구원 KIRI 리포트 제541호로 본 K-ICS 경과조치 정리. 기발행 자본증권 10년 인정, 보험부채 증가분 2024년부터 매년 10% 단계 인식, 금리·주식리스크 경과조치, 적기시정조치 최대 5년 유예와 신청 절차 등 2023년 시행 핵심 내용을 담았다.

2023년에 시행될 K-ICS 대비의 일환으로 보험연구원에서 조건부자본증권(Contingent Convertible Bond, CoCo Bond)에 관한 간략한 리포트가 나왔다. [권호 : 제536호] 조건부자본증권을 이용한 보험회사 자본관리 뭐, 기존 은행이야 2016년부터 조건부자본증권을 자본으로 활용하고 있는데, 보험회사들도 이를 염두에 둔 상황이다. 조회수: 7

금융감독원 보험리스크제도실이 2020년 7월 내놓은 K-ICS 3.0 수정안 정리. 자산·부채 시가평가 원칙과 공정가치 3순위 체계, 가용자본·요구자본 산출, 5대 리스크와 그룹기준 산출 구성을 살피고, 계정 구분 없이 전부 시가로 본다는 점에서 현행 RBC와 갈리는 지점을 짚었다.